重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外項目頭寸重新定價時間(對浮動利率而言)和到期日(對固定利率而言)的不匹配。通常把某一時間段內(nèi)對利率敏感的資產(chǎn)和對利率敏感的負債之間的差額稱為“重新定價缺口”。只要該缺口不為零，則利率變動時，會使銀行面臨利率風(fēng)險。70年代末和80年代初，儲貸協(xié)會危機主要就是由于利率大幅上升而帶來重新定價風(fēng)險。該風(fēng)險是普遍存在的，我國商業(yè)銀行目前也面臨著重新定價風(fēng)險。